— “내 퇴직금, 퇴직연금으로 얼마나 받을까?”
직장생활을 하다 보면 한 번쯤 궁금한 게 바로 퇴직연금 계산 방법이에요.
매달 급여명세서에서 ‘퇴직연금’이라는 항목을 봐도
정확히 얼마나 쌓이고 있는지, 실제 퇴사 시 얼마를 받을 수 있는지 잘 모르겠죠.
오늘은 누구나 쉽게 이해할 수 있도록
퇴직연금 계산 방법, 유형별 차이, 퇴직금 비교표까지 깔끔하게 정리해드릴게요 👇
💡 1️⃣ 퇴직연금이란?
퇴직연금은 근로자가 퇴직할 때 받을 돈(퇴직금)을
사업주가 금융기관에 맡겨 근로자의 노후를 보장하는 제도예요.
즉, 회사가 직접 보관하는 게 아니라
은행, 보험사, 증권사 같은 금융기관이 퇴직연금 운용을 담당합니다.
퇴직연금은 크게 세 가지 유형으로 나뉘어요 👇
| DB형(확정급여형) | 퇴직 시 받을 금액이 미리 정해진 형태 |
| DC형(확정기여형) | 회사가 매년 일정 금액을 근로자 계좌에 적립, 운용 성과에 따라 수익 달라짐 |
| IRP형(개인형퇴직연금) | 개인이 직접 관리하고 운용하는 형태 (퇴직금·개인저축 통합 가능) |
🧮 2️⃣ 퇴직연금 계산 공식
퇴직연금 계산은 유형에 따라 다르지만,
가장 기본적인 퇴직금 산정 기준은 다음과 같습니다 👇
퇴직연금 계산식 = 1일 평균임금 × 30일 × 근속연수
📘 예시
- 월급: 300만 원
- 근속연수: 5년
👉 퇴직연금 계산 = (300만 원 ÷ 30일 × 30일) × 5년 = 1,500만 원
즉, 1년 근속 시 1개월치 평균임금이 쌓인다고 생각하면 됩니다.
💼 3️⃣ DB형 퇴직연금 계산 방법
**DB형(확정급여형)**은
퇴직 시 받을 금액이 정해져 있어서 계산이 단순합니다.
퇴직연금(DB형) = 평균임금 × 30일 × 근속연수
💡 예시
- 최근 3개월 평균급여: 320만 원
- 근속연수: 7년
👉 퇴직연금 계산 결과 = 320만 원 × 7 = 2,240만 원
즉, 급여가 오를수록 퇴직연금도 함께 증가합니다.
📈 4️⃣ DC형 퇴직연금 계산 방법
**DC형(확정기여형)**은
회사가 매년 일정 금액(보통 급여의 1/12)을
근로자 명의의 퇴직연금 계좌에 넣어주는 방식이에요.
퇴직연금(DC형) = 연간 급여 × 1/12 × 근속연수 × 운용수익률
💬 예시
- 연봉: 4,800만 원
- 근속연수: 6년
- 연평균 운용수익률: 3%
👉 퇴직연금 계산 결과 ≈ 4,800만 원 ÷ 12 × 6년 × (1 + 0.03)
≈ 약 2,970만 원
즉, DC형 퇴직연금 계산은 운용 수익률에 따라 금액이 달라질 수 있어요.
🧾 5️⃣ IRP형 퇴직연금 계산 방법
**IRP(개인형퇴직연금)**은 개인이 직접 운용하는 퇴직계좌로,
퇴직 시 받은 퇴직금을 IRP에 넣어두면
세제 혜택 + 추가 수익을 얻을 수 있습니다.
IRP는 퇴직연금 계산 공식보다는
“얼마를 예치하고, 어떤 상품에 투자했는가”가 더 중요해요.
✅ 연간 세액공제 한도: 최대 900만 원
✅ 운용상품: 예금, 채권, 펀드, ETF 등 다양
⚙️ 6️⃣ 퇴직연금 계산 시 유의사항
1️⃣ 평균임금 산정 기준
→ 최근 3개월간의 기본급 + 수당을 포함한 금액이 기준이에요.
2️⃣ 근속연수 계산
→ 입사일부터 퇴직일까지의 총 근속기간을 1년 단위로 계산합니다.
3️⃣ 비정규직도 포함
→ 1년 이상 근무한 비정규직 근로자도 퇴직연금 계산 대상이에요.
4️⃣ 세금 공제
→ 퇴직연금 수령 시 ‘퇴직소득세’가 부과되지만,
IRP를 이용하면 **세금이 이연(나중에 납부)**되어 절세 효과가 있습니다.
🧠 7️⃣ 퇴직연금 계산 쉽게 하는 법
요즘은 직접 계산하지 않아도
퇴직연금 계산기를 통해 간단히 확인할 수 있어요.
📲 사용 방법
1️⃣ 포털에서 ‘퇴직연금 계산기’ 검색
2️⃣ 근속연수, 월급 입력
3️⃣ DB형·DC형 선택 후 결과 확인
💡 예를 들어, 근속연수 10년, 월급 350만 원이라면
DB형 기준 약 3,500만 원 정도의 퇴직연금이 예상됩니다.
📊 8️⃣ 퇴직연금 계산 결과 비교표
| 운용주체 | 회사 | 근로자 | 개인 |
| 퇴직금 확정 | ✅ 확정 | ❌ 수익률 따라 변동 | ❌ 직접 운용 |
| 세금혜택 | 일반적 | 일부 | 세액공제, 과세이연 |
| 추천대상 | 장기근속자 | 젊은 직장인 | 자산운용 관심자 |
💬 9️⃣ 한줄 요약
“퇴직연금 계산은 단순한 숫자 계산이 아니라,
내 노후를 준비하는 ‘자산 설계’의 첫걸음입니다.”